1、非正常戶
2、證照不齊
3、因被監(jiān)控所引起的非正常
4、非正常注銷
5、銀行已注銷
6、企業(yè)主不清楚銀行是否過賬的
7、企業(yè)主不清楚是夠購買過發(fā)票的
8、有欠稅或多繳稅款的
9、股權(quán)變更未進行稅務(wù)變更的
10、有分支結(jié)構(gòu)未注銷的
11、有子公司未注銷的
12、不能提供憑證、賬本、報表的
13、有涉稅風(fēng)險的（如：存貨賬戶不為零、往來款不為零、未分配利潤不為零等情況）